Κληρονομιά: Τι γίνεται με τους τραπεζικούς λογαριασμούς μετά τον θάνατο
Οι τραπεζικοί λογαριασμοί αποτελούν συχνά το πιο άμεσα ρευστοποιήσιμο στοιχείο μιας κληρονομιάς και πολλοί θεωρούν ότι η μεταβίβασή τους στους δικαιούχους γίνεται αυτόματα. Στην πράξη, όμως, πρόκειται για ένα από τα συνηθέστερα πεδία παρεξηγήσεων και συγκρούσεων, καθώς το τι ισχύει εξαρτάται από τον τύπο του λογαριασμού και τις συμφωνίες που έχουν συναφθεί με την τράπεζα.
Διαφορετικό καθεστώς εφαρμόζεται στους ατομικούς λογαριασμούς, διαφορετικό στους κοινούς με συνδικαιούχους, ενώ καθοριστικό ρόλο παίζουν και τα φορολογικά και διαδικαστικά βήματα που πρέπει να ακολουθήσουν οι κληρονόμοι. Η διαδικασία αυτή είναι που τελικά καθορίζει ποιος θα εισπράξει τα χρήματα και αν θα υπάρξουν δικαστικές διεκδικήσεις.
Ατομικός λογαριασμός: Εντάσσεται στην κληρονομιά
Όταν ο λογαριασμός τηρείται αποκλειστικά στο όνομα του θανόντος, με την ενημέρωση της τράπεζας για τον θάνατο «παγώνει» άμεσα και δεν επιτρέπονται αναλήψεις ή μεταφορές. Το υπόλοιπο θεωρείται μέρος της κληρονομιαίας περιουσίας και δεν μπορεί να διατεθεί πριν αποδειχθεί ποιοι είναι οι νόμιμοι κληρονόμοι.
Για την αποδέσμευση απαιτούνται συγκεκριμένα δικαιολογητικά, όπως ληξιαρχική πράξη θανάτου, πιστοποιητικά περί μη δημοσίευσης διαθήκης και μη αποποίησης, αποδοχή κληρονομιάς ή κληρονομητήριο και δήλωση φόρου κληρονομιάς. Αφού ολοκληρωθεί η διαδικασία, η τράπεζα καταβάλλει τα ποσά σύμφωνα με τα κληρονομικά ποσοστά και καταλογίζεται ο αναλογών φόρος.
Στην ίδια λογική εντάσσεται και η περίπτωση ύπαρξης εξουσιοδότησης. Αν τρίτο πρόσωπο είχε λάβει δικαίωμα διαχείρισης του λογαριασμού, η εξουσιοδότηση παύει αυτομάτως με τον θάνατο και δεν του παρέχει κανένα ιδιοκτησιακό δικαίωμα επί των χρημάτων. Από εκεί και πέρα, ο λογαριασμός ακολουθεί τη συνήθη κληρονομική διαδικασία.
Κοινός λογαριασμός: Αυτόματη μεταβίβαση με πιθανές ενστάσεις
Στους κοινούς λογαριασμούς με συνδικαιούχους, που λειτουργούν συνήθως με «ρήτρα επιζώντος», το υπόλοιπο μεταβιβάζεται αυτομάτως στους επιζώντες. Ο λογαριασμός δεν δεσμεύεται και οι υπόλοιποι συνδικαιούχοι συνεχίζουν να τον χρησιμοποιούν κανονικά.
Κατά κανόνα, τα χρήματα δεν εντάσσονται στην κληρονομιά. Ωστόσο, η εικόνα αλλάζει όταν τίθεται ζήτημα νόμιμης μοίρας. Αν κάποιος κληρονόμος θεωρήσει ότι θίγεται το δικαίωμά του, μπορεί να προσφύγει δικαστικά υποστηρίζοντας ότι η μεταβίβαση του υπολοίπου συνιστά άτυπη δωρεά προς τον συνδικαιούχο.
Για να ευδοκιμήσει μια τέτοια αξίωση, πρέπει να αποδειχθεί ότι τα χρήματα προέρχονταν ουσιαστικά από τον θανόντα, ότι ο συνδικαιούχος δεν συνέβαλε στη δημιουργία του υπολοίπου και ότι η μεταβίβαση παραβιάζει τη νόμιμη μοίρα των λοιπών κληρονόμων. Τα δικαστήρια εξετάζουν στοιχεία όπως η προέλευση των καταθέσεων, η οικονομική συμμετοχή του συνδικαιούχου και ο λόγος για τον οποίο προστέθηκε στον λογαριασμό.
Δεν αποκλείεται μάλιστα να κριθεί ότι μόνο μέρος του ποσού συνιστά δωρεά και να περιοριστεί η διεκδίκηση σε αυτό το τμήμα.
Συμπερασματικά, το ποιος θα λάβει τα χρήματα ενός τραπεζικού λογαριασμού δεν καθορίζεται απλώς από το ποια ονόματα αναγράφονται στο βιβλιάριο. Ο νομικός χαρακτήρας του λογαριασμού — ατομικός, με εξουσιοδότηση ή κοινός με συνδικαιούχους — οδηγεί σε διαφορετικές συνέπειες και, ιδίως στην περίπτωση των κοινών λογαριασμών, δεν αποκλείει μελλοντικές δικαστικές αντιπαραθέσεις.
- 1 λεπτό πριν ΔΥΠΑ: Λήγει σήμερα (4/6) η προθεσμία για ενστάσεις στους προσωρινούς πίνακες του Κοινωνικού Τουρισμού για συνταξιούχους
- 32 λεπτά πριν Το ελληνικό νησί που βυθίζεται σιγά-σιγά
- 2 ώρες πριν Τι σημαίνει το «N» στο κινητό σου
