Επαγγελματική ασφάλιση: Ποιοι εργαζόμενοι κερδίζουν περισσότερο από το νέο πλαίσιο

Η επαγγελματική ασφάλιση μπαίνει στο επίκεντρο της νέας ασφαλιστικής πολιτικής, με το υπουργείο Εργασίας να προωθεί ένα πλαίσιο που επιχειρεί να δώσει ισχυρότερα φορολογικά κίνητρα σε εργαζόμενους και επιχειρήσεις. Στόχος είναι περισσότεροι ασφαλισμένοι να δημιουργήσουν ένα συμπληρωματικό κεφάλαιο για τη συνταξιοδότησή τους, αποκτώντας μια δεύτερη πηγή εισοδήματος όταν αποχωρήσουν από την εργασία.

Η βασική φιλοσοφία του νομοσχεδίου είναι ότι η αποταμίευση για τη σύνταξη δεν θα στηρίζεται αποκλειστικά στην υποχρεωτική κοινωνική ασφάλιση, αλλά θα ενισχύεται και μέσω των Ταμείων Επαγγελματικής Ασφάλισης (ΤΕΑ), τα οποία αποτελούν τον λεγόμενο δεύτερο πυλώνα του ασφαλιστικού συστήματος.

Τι αλλάζει για εργαζόμενους και επιχειρήσεις

Το νέο πλαίσιο προβλέπει σημαντική ενίσχυση των φορολογικών κινήτρων για όσους επιλέγουν να αποταμιεύουν μέσω επαγγελματικής ασφάλισης.

Μεταξύ των σημαντικότερων αλλαγών είναι η δυνατότητα να κατευθύνεται έως και το 35% του μικτού μισθού σε επαγγελματικό ασφαλιστικό πρόγραμμα, με τις αντίστοιχες εισφορές να εκπίπτουν από το φορολογητέο εισόδημα. Παράλληλα, προβλέπεται ευνοϊκότερη φορολόγηση όταν ο ασφαλισμένος λάβει τη σύνταξη ή το εφάπαξ μετά τη συνταξιοδότησή του.

Η μεταρρύθμιση συνοδεύεται και από τη δυνατότητα δημιουργίας νέων σχημάτων επαγγελματικής ασφάλισης, ώστε ακόμη και μικρότερες επιχειρήσεις που μέχρι σήμερα δεν είχαν τη δυνατότητα να ιδρύσουν δικό τους Ταμείο να μπορούν να προσφέρουν αντίστοιχες παροχές στους εργαζομένους τους.

Γιατί το κράτος δίνει μεγαλύτερα φορολογικά κίνητρα

Πίσω από τις αλλαγές υπάρχει ένας βασικός στόχος: να ενισχυθεί η μακροχρόνια αποταμίευση.

Η Ελλάδα, όπως και οι περισσότερες ευρωπαϊκές χώρες, βρίσκεται αντιμέτωπη με τη γήρανση του πληθυσμού. Όσο μειώνεται ο αριθμός των εργαζομένων που χρηματοδοτούν το ασφαλιστικό σύστημα, τόσο μεγαλύτερη σημασία αποκτούν οι συμπληρωματικοί τρόποι αποταμίευσης για τη σύνταξη.

Για τον λόγο αυτό, η κυβέρνηση επιδιώκει να κάνει πιο ελκυστικά τα επαγγελματικά ταμεία, ακολουθώντας πρακτικές που εφαρμόζονται εδώ και χρόνια σε αρκετά κράτη της Ευρώπης.

Πώς λειτουργεί στην πράξη

Η επαγγελματική ασφάλιση δεν αντικαθιστά τη σύνταξη του e-ΕΦΚΑ.

Αποτελεί ένα πρόσθετο πρόγραμμα αποταμίευσης, στο οποίο μπορούν να συμμετέχουν εργαζόμενος και εργοδότης, καταβάλλοντας εισφορές που επενδύονται με στόχο τη δημιουργία κεφαλαίου για τη συνταξιοδότηση.

Όταν ο ασφαλισμένος ολοκληρώσει τον εργασιακό του βίο, μπορεί -ανάλογα με τους όρους του προγράμματος- να λάβει είτε εφάπαξ ποσό είτε περιοδική σύνταξη.

Τρία παραδείγματα

Παράδειγμα 1

Εργαζόμενος με μικτό μισθό 2.000 ευρώ επιλέγει να καταβάλλει μέρος του εισοδήματός του σε επαγγελματικό ταμείο.

Οι εισφορές αφαιρούνται από το φορολογητέο εισόδημα, με αποτέλεσμα να μειώνεται η φορολογική του επιβάρυνση σήμερα, ενώ παράλληλα δημιουργείται αποταμιευτικό κεφάλαιο για το μέλλον.

Παράδειγμα 2

Επιχείρηση αποφασίζει να συμμετέχει και η ίδια στις εισφορές των εργαζομένων.

Έτσι, ο εργαζόμενος αυξάνει ταχύτερα το κεφάλαιό του χωρίς να επωμίζεται μόνος του ολόκληρο το κόστος της αποταμίευσης.

Παράδειγμα 3

Ένας εργαζόμενος που ξεκινά να αποταμιεύει στα 30 του χρόνια έχει πολύ μεγαλύτερο χρονικό ορίζοντα επένδυσης από κάποιον που ξεκινά στα 50. Αυτό σημαίνει ότι ακόμη και μικρότερες μηνιαίες εισφορές μπορούν, σε βάθος δεκαετιών, να δημιουργήσουν σημαντικά μεγαλύτερο κεφάλαιο λόγω της συσσώρευσης των αποδόσεων.

Δεν πρόκειται για εγγυημένη απόδοση

Ένα από τα σημεία που χρειάζεται προσοχή είναι ότι οι αποδόσεις των επαγγελματικών ταμείων δεν είναι προκαθορισμένες.

Το ύψος του τελικού ποσού εξαρτάται από την πορεία των επενδύσεων και τη διαχείριση του χαρτοφυλακίου κάθε Ταμείου. Αυτό σημαίνει ότι οι μελλοντικές αποδόσεις δεν μπορούν να θεωρηθούν δεδομένες, όπως συμβαίνει και με άλλα επενδυτικά προϊόντα.

Τι αλλάζει στη φορολόγηση

Σύμφωνα με το νέο πλαίσιο, προβλέπεται ευνοϊκότερη φορολογική μεταχείριση των παροχών που θα λάβουν οι ασφαλισμένοι κατά τη συνταξιοδότησή τους.

Η φορολόγηση διαφοροποιείται ανάλογα με τον χρόνο παραμονής στο πρόγραμμα και την ηλικία κατά την οποία θα καταβληθεί η παροχή, ενισχύοντας όσους επιλέγουν τη μακροχρόνια αποταμίευση.

Ποιοι αναμένεται να ωφεληθούν περισσότερο

Οι ειδικοί εκτιμούν ότι μεγαλύτερο όφελος μπορούν να έχουν:

• νέοι εργαζόμενοι που διαθέτουν πολλά χρόνια μέχρι τη συνταξιοδότηση,
• εργαζόμενοι μεσαίων και υψηλότερων εισοδημάτων που μπορούν να αξιοποιήσουν περισσότερο τα φορολογικά κίνητρα,
• επιχειρήσεις που επιθυμούν να προσφέρουν πρόσθετες παροχές στο προσωπικό τους ως κίνητρο προσέλκυσης και διατήρησης εργαζομένων,
• αυτοαπασχολούμενοι και ελεύθεροι επαγγελματίες, εφόσον αξιοποιήσουν τις δυνατότητες που θα προβλέπει το νέο πλαίσιο.

Οι αποφάσεις που θα καθορίσουν το ύψος της δεύτερης σύνταξης

Το ύψος της συμπληρωματικής παροχής δεν θα εξαρτηθεί μόνο από το ποσοστό των εισφορών.

Καθοριστικό ρόλο θα παίξουν η ηλικία στην οποία ξεκινά κάποιος να αποταμιεύει, η διάρκεια παραμονής στο πρόγραμμα, η συμμετοχή του εργοδότη, καθώς και οι αποδόσεις που θα πετύχει το επαγγελματικό ταμείο σε βάθος χρόνου.

Γι’ αυτό και οι ειδικοί επισημαίνουν ότι πριν από οποιαδήποτε επιλογή, οι εργαζόμενοι θα πρέπει να εξετάζουν προσεκτικά τους όρους συμμετοχής, τις χρεώσεις διαχείρισης, την επενδυτική πολιτική και τις παροχές που προσφέρει κάθε πρόγραμμα, καθώς πρόκειται για μια απόφαση που μπορεί να επηρεάσει το εισόδημά τους μετά την αποχώρηση από την εργασία.

Ομάδα Workenter

Όλες οι ειδήσεις από το newsroom του workenter.gr

Όλα τα άρθρα

Περισσότερα:

Σκλαβενίτης: Νέες προσλήψεις σε Πάρο, Σπάτα, Ασπρόπυργο, Θεσσαλονίκη και Κρήτη

Γονικές παροχές: Τα λάθη που μπορεί να σας κοστίσουν φόρο

Έρχεται νέο κύμα ανατιμήσεων σε ρεύμα και καύσιμα

Ψηφιακό «σαφάρι» για κρυφά εισοδήματα: Οι τέσσερις κατηγορίες που μπαίνουν πρώτες στο στόχαστρο