Εξωδικαστικός Μηχανισμός: Επιτόκιο 3% και 120 δόσεις για χρέη – Ποιοι είναι δικαιούχοι
Νέα δεδομένα στη ρύθμιση χρεών φέρνουν οι παρεμβάσεις για τον Εξωδικαστικό Μηχανισμό και τις οφειλές προς την Εφορία και τον ΕΦΚΑ.
Χιλιάδες νοικοκυριά και επιχειρήσεις αποκτούν τη δυνατότητα ευνοϊκότερης αποπληρωμής, με σταθερό επιτόκιο 3% για συγκεκριμένες κατηγορίες δανειοληπτών και έως 120 μηνιαίες δόσεις για παλαιά χρέη.
Οι αλλαγές περιλαμβάνονται στο νομοθετικό πλαίσιο για το ιδιωτικό χρέος που ενέκρινε η Βουλή στις 5 Νοεμβρίου 2026 και στοχεύουν στη μείωση της οικονομικής επιβάρυνσης των οφειλετών.
Μάλιστα, το νέο επιτόκιο προβλέπεται να εφαρμοστεί στις καταβολές από την 1η Δεκεμβρίου 2026, ενώ από τα μέσα Νοεμβρίου αναμένεται να ενεργοποιηθεί η πλατφόρμα της ΑΑΔΕ για τη νέα ρύθμιση των 120 δόσεων.
Ωστόσο, οι δύο παρεμβάσεις δεν αφορούν αυτομάτως όλους τους οφειλέτες. Κάθε δυνατότητα ρύθμισης συνοδεύεται από συγκεκριμένες προϋποθέσεις.
Εξωδικαστικός Μηχανισμός: Ποιοι δικαιούνται το σταθερό επιτόκιο 3%
Η σημαντικότερη αλλαγή στον Εξωδικαστικό Μηχανισμό αφορά την καθιέρωση σταθερού ετήσιου επιτοκίου 3% για ολόκληρη τη διάρκεια της ρύθμισης.
Το μέτρο απευθύνεται σε δύο βασικές κατηγορίες:
- Ευάλωτους οφειλέτες, οι οποίοι πληρούν τα προβλεπόμενα εισοδηματικά και περιουσιακά κριτήρια.
- Επιλέξιμους οφειλέτες, που εντάσσονται στις σχετικές διατάξεις του Εξωδικαστικού Μηχανισμού.
Το σταθερό επιτόκιο αφορά τις επιλέξιμες οφειλές προς χρηματοδοτικούς φορείς, όπως τράπεζες και εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων.
Παράλληλα, εφαρμόζεται ανεξάρτητα από την ύπαρξη εμπράγματης εξασφάλισης, όπως υποθήκης σε ακίνητο.
Έτσι, οι δικαιούχοι αποκτούν μεγαλύτερη προβλεψιμότητα ως προς το κόστος αποπληρωμής, χωρίς τον κίνδυνο αύξησης του επιτοκίου μετά την πρώτη τριετία.
Τι αλλάζει από την 1η Δεκεμβρίου 2026
Με το προηγούμενο καθεστώς, το επιτόκιο μπορούσε να μετατραπεί σε κυμαινόμενο μετά την ολοκλήρωση της αρχικής τριετίας.
Αυτό σήμαινε ότι οι δανειολήπτες ενδέχεται να αντιμετώπιζαν υψηλότερες επιβαρύνσεις κατά τα επόμενα χρόνια.
Πλέον, για όσους πληρούν τις προϋποθέσεις, το επιτόκιο 3% θα παραμένει σταθερό έως την ολοκλήρωση της ρύθμισης.
Πόσο μπορεί να ωφεληθεί ένας δανειολήπτης;
Για παράδειγμα, σε ρυθμισμένη οφειλή 100.000 ευρώ με διάρκεια αποπληρωμής 20 ετών, το εκτιμώμενο οικονομικό όφελος μπορεί να φτάσει:
- 20.200 ευρώ για απαίτηση με εμπράγματη εξασφάλιση.
- 28.600 ευρώ για απαίτηση χωρίς εμπράγματη εξασφάλιση.
Τα ποσά αποτελούν ενδεικτικούς υπολογισμούς, με βάση συγκεκριμένες παραδοχές για τα επιτόκια και τη διάρκεια αποπληρωμής. Το πραγματικό όφελος εξαρτάται από τα χαρακτηριστικά κάθε οφειλής.
Η αλλαγή καλύπτει και ισχύουσες συμβάσεις αναδιάρθρωσης που πληρούν τις νόμιμες προϋποθέσεις, για τις καταβολές από την 1η Δεκεμβρίου 2026. Δεν προβλέπεται επιστροφή ή συμψηφισμός ποσών που έχουν ήδη καταβληθεί.
Εξωδικαστικός Μηχανισμός: Έως 420 δόσεις και δυνατότητα διαγραφής χρεών
Ο Εξωδικαστικός Μηχανισμός εξακολουθεί να προσφέρει σημαντικές δυνατότητες αποπληρωμής για φυσικά πρόσωπα και επιχειρήσεις.
Στο πλαίσιο αυτό, οι οφειλέτες μπορούν, εφόσον πληρούν τις προβλεπόμενες προϋποθέσεις, να εξασφαλίσουν:
- Έως 240 δόσεις για χρέη προς το Δημόσιο και τους φορείς κοινωνικής ασφάλισης.
- Έως 420 δόσεις για επιλέξιμες οφειλές προς τράπεζες και εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων.
- Δυνατότητα μερικής διαγραφής οφειλών, ανάλογα με τα οικονομικά και περιουσιακά δεδομένα.
- Προστασία από συγκεκριμένα μέτρα αναγκαστικής εκτέλεσης, σύμφωνα με τους όρους και τα στάδια της διαδικασίας.
Επιπλέον, το πλαίσιο καλύπτει πλέον και οφειλές από 5.000 ευρώ, διευρύνοντας τις δυνατότητες πρόσβασης στη διαδικασία.
Ωστόσο, η υποβολή αίτησης δεν συνεπάγεται αυτομάτως έγκριση ρύθμισης ή πλήρη προστασία από κάθε μέτρο είσπραξης.
Ρύθμιση 120 δόσεων: Ποιοι μπορούν να ενταχθούν
Ξεχωριστή παρέμβαση αποτελεί η νέα δυνατότητα ρύθμισης παλαιών οφειλών προς την Εφορία και τον ΕΦΚΑ σε έως 120 μηνιαίες δόσεις.
Η ρύθμιση απευθύνεται σε νοικοκυριά και επιχειρήσεις που αντιμετωπίζουν δυσκολίες στην αποπληρωμή ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων.
Σύμφωνα με το ανακοινωμένο πλαίσιο, η νέα ηλεκτρονική διαδικασία αναμένεται να ενεργοποιηθεί από τα μέσα Νοεμβρίου μέσω της ΑΑΔΕ.
Η ελάχιστη μηνιαία καταβολή προβλέπεται στα 30 ευρώ, ενώ η αποπληρωμή μπορεί να εκτείνεται σε βάθος δεκαετίας.
Βασική προϋπόθεση είναι οι οφειλές να έχουν καταστεί ληξιπρόθεσμες έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024 και να πληρούν τους υπόλοιπους όρους υπαγωγής.
Ειδικότερα, για τις βεβαιωμένες φορολογικές οφειλές προβλέπεται ότι δεν πρέπει να βρίσκονταν σε ρύθμιση στις 30 Σεπτεμβρίου 2026, με την επιφύλαξη των ειδικών διατάξεων για τη μεταφορά ενεργών ρυθμίσεων.
Οι προϋποθέσεις για τις 120 δόσεις
Οι ενδιαφερόμενοι θα πρέπει να εξετάσουν προσεκτικά τα κριτήρια πριν προχωρήσουν στην αίτηση.
Σύμφωνα με τις δημοσιευμένες πληροφορίες για τη ρύθμιση, απαιτείται:
- Τακτοποίηση νεότερων οφειλών: Τα χρέη που δημιουργήθηκαν από την 1η Ιανουαρίου 2025 πρέπει να τακτοποιηθούν εντός ενός μήνα από την υπαγωγή.
- Υποβολή φορολογικών δηλώσεων: Ο φορολογούμενος πρέπει να έχει υποβάλει τις απαιτούμενες δηλώσεις εισοδήματος της προηγούμενης πενταετίας, με καταληκτική προθεσμία υποβολής έως τις 31 Δεκεμβρίου 2025.
- Απουσία αμετάκλητης καταδίκης: Δεν πρέπει να υπάρχει αμετάκλητη καταδίκη για φοροδιαφυγή ή λαθρεμπορία.
- Συνέπεια στις πληρωμές: Η μη καταβολή δύο συνεχόμενων δόσεων μπορεί να οδηγήσει σε απώλεια της ρύθμισης.
- Τακτοποίηση νέων υποχρεώσεων: Ο οφειλέτης πρέπει να αποφεύγει τη δημιουργία νέων αρρύθμιστων χρεών.
Η τήρηση των προϋποθέσεων είναι καθοριστική για τη διατήρηση των ευεργετημάτων.
Πότε λήγει η προθεσμία για τις 120 δόσεις
Με βάση το προβλεπόμενο χρονοδιάγραμμα, οι ενδιαφερόμενοι θα έχουν τη δυνατότητα να υποβάλουν αίτηση έως το τέλος Ιουνίου 2027.
Η διαδικασία αναμένεται να πραγματοποιείται ηλεκτρονικά μέσω της νέας πλατφόρμας της ΑΑΔΕ.
Παράλληλα, όσοι εξυπηρετούν ήδη ενεργή ρύθμιση 72 δόσεων προβλέπεται να μπορούν, υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις, να μεταφέρουν τις οφειλές τους στο νέο σχήμα των 120 δόσεων.
Οι οφειλέτες θα πρέπει να παρακολουθούν τις επίσημες ανακοινώσεις της ΑΑΔΕ για την ακριβή ημερομηνία ενεργοποίησης, τα δικαιολογητικά και τις τεχνικές λεπτομέρειες της διαδικασίας.
Πότε σταματούν οι κατασχέσεις για όσους ρυθμίζουν τα χρέη τους
Ένα από τα σημαντικότερα οφέλη της ένταξης σε ενεργή ρύθμιση αφορά την προστασία από συγκεκριμένα αναγκαστικά μέτρα είσπραξης.
Όσοι τηρούν τις υποχρεώσεις τους μπορούν, σύμφωνα με τις προβλεπόμενες διατάξεις, να επωφεληθούν από:
- Αναστολή συγκεκριμένων μέτρων αναγκαστικής είσπραξης.
- Αναστολή ποινικής δίωξης για μη καταβολή χρεών προς το Δημόσιο, όπου πληρούνται οι νόμιμες προϋποθέσεις.
- Δυνατότητα έκδοσης φορολογικής ενημερότητας, με τους προβλεπόμενους όρους.
- Υπό προϋποθέσεις, αποδέσμευση μελλοντικών απαιτήσεων σε περιπτώσεις κατασχέσεων εις χείρας τρίτων.
Προσοχή, ωστόσο: Η ένταξη σε ρύθμιση δεν σημαίνει ότι αίρονται αυτομάτως όλες οι κατασχέσεις που έχουν ήδη επιβληθεί.
Αυστηρότερα πρόστιμα έως 5 εκατ. ευρώ για τους servicers
Οι αλλαγές δεν περιορίζονται στις δόσεις και στα επιτόκια.
Το νέο πλαίσιο ενισχύει και την εποπτεία των εταιρειών διαχείρισης απαιτήσεων, γνωστών ως servicers.
Ειδικότερα, το ανώτατο εποπτικό πρόστιμο που μπορεί να επιβάλει η Τράπεζα της Ελλάδος αυξάνεται από τις 500.000 ευρώ στα 5 εκατομμύρια ευρώ.
Πρόκειται για δεκαπλασιασμό του ανώτατου ποσού, με στόχο την αποτελεσματικότερη αντιμετώπιση παραβάσεων της νομοθεσίας και την ενίσχυση της προστασίας των δανειοληπτών.
Τι πρέπει να κάνουν τώρα οι οφειλέτες
Οι νέες παρεμβάσεις δημιουργούν διαφορετικές επιλογές, ανάλογα με το είδος και το ύψος των χρεών.
Όσοι έχουν δανειακές υποχρεώσεις προς τράπεζες ή funds θα πρέπει να εξετάσουν εάν πληρούν τα κριτήρια για το σταθερό επιτόκιο 3% μέσω του Εξωδικαστικού Μηχανισμού.
Αντίστοιχα, όσοι διαθέτουν παλαιές ληξιπρόθεσμες οφειλές προς την Εφορία ή τον ΕΦΚΑ θα πρέπει να ελέγξουν εάν μπορούν να αξιοποιήσουν τη ρύθμιση των 120 δόσεων.
Οι ημερομηνίες που πρέπει να συγκρατήσουν οι ενδιαφερόμενοι είναι η 1η Δεκεμβρίου 2026 για την εφαρμογή του σταθερού επιτοκίου 3% στις προβλεπόμενες καταβολές και το τέλος Ιουνίου 2027 ως προγραμματισμένη προθεσμία υποβολής αιτήσεων για τις 120 δόσεις.
Σε κάθε περίπτωση, η τελική υπαγωγή εξαρτάται από τα νόμιμα κριτήρια, ενώ οι ενδιαφερόμενοι οφείλουν να ελέγχουν τις επίσημες οδηγίες πριν υποβάλουν αίτηση.
- 12 λεπτά πριν Εξωδικαστικός Μηχανισμός: Επιτόκιο 3% και 120 δόσεις για χρέη – Ποιοι είναι δικαιούχοι
- 19 λεπτά πριν Ριτσώνα: Έκλεψαν 850 αρνιά από κτηνοτροφική μονάδα – Ζημιά άνω των 65.000 ευρώ
- 27 λεπτά πριν Πόθεν Έσχες 2026: Έως τις 31 Δεκεμβρίου οι ετήσιες δηλώσεις – Ποιους αφορά η νέα προθεσμία
