Οργανωμένη φοροδιαφυγή: Τι αλλάζει σε ελέγχους, πρόστιμα και ποινικές διώξεις

Νέο, αυστηρότερο πλαίσιο για την αντιμετώπιση σοβαρών υποθέσεων φοροδιαφυγής φέρνει τροπολογία του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, η οποία κατατέθηκε στη Βουλή. Η ρύθμιση προβλέπει στενότερη συνεργασία μεταξύ της ΑΑΔΕ, της Διεύθυνσης Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος της Ελληνικής Αστυνομίας και των εισαγγελικών αρχών, με στόχο την ταχύτερη διερεύνηση και δίωξη υποθέσεων που συνδέονται με οργανωμένα κυκλώματα οικονομικού εγκλήματος.

Η παρέμβαση επιχειρεί να καλύψει ένα κενό που υπήρχε μέχρι σήμερα στη διαχείριση σύνθετων υποθέσεων φοροδιαφυγής, επιταχύνοντας τόσο τον καταλογισμό φόρων και προστίμων όσο και τις ποινικές διαδικασίες σε βάρος των εμπλεκομένων.

Ειδική διαδικασία για υποθέσεις εγκληματικών οργανώσεων

Κεντρικό στοιχείο της νέας ρύθμισης είναι η δημιουργία ειδικής διαδικασίας για περιπτώσεις όπου η φοροδιαφυγή συνδέεται με το αδίκημα της εγκληματικής οργάνωσης.

Στις συγκεκριμένες υποθέσεις, η Διεύθυνση Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος θα μπορεί, κατόπιν εισαγγελικής εντολής, να διενεργεί όλες τις ανακριτικές πράξεις που απαιτούνται στο στάδιο της προκαταρκτικής εξέτασης. Με την ολοκλήρωση της έρευνας, το αποδεικτικό υλικό και η πορισματική έκθεση θα διαβιβάζονται άμεσα στη Φορολογική Διοίκηση για τις περαιτέρω ενέργειες.

Άμεσος καταλογισμός φόρων και προστίμων

Με βάση το νέο πλαίσιο, η ΑΑΔΕ θα προχωρά χωρίς καθυστερήσεις στην έκδοση προσωρινού διορθωτικού προσδιορισμού φόρου ή προστίμου. Η πράξη αυτή θα ενσωματώνεται στη δικογραφία πριν η υπόθεση διαβιβαστεί στον εισαγγελέα για την άσκηση ποινικής δίωξης.

Παράλληλα, η ΔΑΟΕ θα αποκτά τη δυνατότητα να κοινοποιεί φορολογικές πράξεις στους ελεγχόμενους ακόμη και κατά τη διάρκεια της αυτόφωρης διαδικασίας, περιορίζοντας έτσι τα περιθώρια καθυστερήσεων ή απόκρυψης στοιχείων.

Πιο στενή συνεργασία ΑΑΔΕ και ΕΛ.ΑΣ.

Η τροπολογία ενισχύει τη συνεργασία μεταξύ φορολογικών και αστυνομικών αρχών σε όλη τη διάρκεια των ερευνών. Στόχος είναι η αποτελεσματικότερη εξάρθρωση κυκλωμάτων που δραστηριοποιούνται σε υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής και οικονομικού εγκλήματος.

Η ανταλλαγή πληροφοριών και ο καλύτερος συντονισμός των υπηρεσιών εκτιμάται ότι θα επιτρέψουν ταχύτερη συλλογή στοιχείων και πιο αποτελεσματική αντιμετώπιση οργανωμένων παραβατικών δικτύων.

Τι αλλάζει στην ποινική διαδικασία

Σημαντική αλλαγή προβλέπεται και στον τρόπο εξέλιξης των ποινικών υποθέσεων. Η ανάκριση θα μπορεί να προχωρά κανονικά, χωρίς να αναμένει την ολοκλήρωση του φορολογικού ελέγχου.

Η ποινική διαδικασία θα αναστέλλεται υποχρεωτικά μόνο μετά την ολοκλήρωση της ανάκρισης και μέχρι να οριστικοποιηθεί η σχετική φορολογική πράξη, είτε επειδή δεν ασκήθηκε προσφυγή είτε μετά την έκδοση τελεσίδικης απόφασης από τα διοικητικά δικαστήρια.

Κατά το διάστημα αυτό, διακόπτεται και η παραγραφή του αδικήματος, ώστε να μην μπορούν οι κατηγορούμενοι να επωφεληθούν από τις χρονοβόρες διαδικασίες που συχνά απαιτούνται για την ολοκλήρωση φορολογικών και δικαστικών ελέγχων.

Στόχος η ταχύτερη αντιμετώπιση της μεγάλης φοροδιαφυγής

Με τη νέα τροπολογία, το υπουργείο επιδιώκει να δημιουργήσει ένα πιο αποτελεσματικό πλαίσιο αντιμετώπισης υποθέσεων όπου η φοροδιαφυγή συνδέεται με οργανωμένη εγκληματική δράση. Η επιτάχυνση των ελέγχων, η άμεση συνεργασία μεταξύ ΑΑΔΕ και Αστυνομίας και η αποφυγή καθυστερήσεων στις ποινικές διαδικασίες αποτελούν τα βασικά εργαλεία της νέας προσέγγισης.

Περισσότερα:

Ψηφιακό ευρώ: Ένα βήμα πιο κοντά η εφαρμογή του – Τι αλλάζει για πολίτες και επιχειρήσεις

ΕΟΠΥΥ: Τι αλλάζει στις διαγνωστικές εξετάσεις των Ενόπλων Δυνάμεων

Ένας στους δύο ψάχνει δεύτερη δουλειά – Οι μισθοί δεν καλύπτουν την ακρίβεια

Νόμος Κατσέλη: Ποιοι μένουν εκτός από τον νέο συμψηφισμό