Αμερικανικού τύπου εργαλεία στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής
Η αξιοποίηση προηγμένων εργαλείων τεχνητής νοημοσύνης, στα πρότυπα της ομοσπονδιακής φορολογικής Αρχής των ΗΠΑ (IRS), μπαίνει δυναμικά στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής, ενώ παράλληλα θεσμοθετείται το νέο Ενιαίο Μητρώο Υποθέσεων Διαφθοράς. Με τον συνδυασμό ψηφιακών ελέγχων, μαζικής ανάλυσης δεδομένων και κεντρικής εποπτείας, η κυβέρνηση επιδιώκει να ενισχύσει τη διαφάνεια, να περιορίσει τις παρατυπίες και να μετατοπίσει το βάρος από τους τυχαίους ελέγχους σε ένα σύστημα προληπτικής αξιολόγησης κινδύνου.
Τεχνητή νοημοσύνη και στοχευμένοι έλεγχοι
Η στρατηγική βασίζεται στην επεξεργασία μεγάλου όγκου δεδομένων μέσω εξειδικευμένων αλγορίθμων, που επιτρέπουν την ταχεία ανάλυση εκατομμυρίων φορολογικών δηλώσεων. Τα συστήματα μπορούν να συγκρίνουν οικονομικές συμπεριφορές, να εντοπίζουν αποκλίσεις και να αναδεικνύουν περιπτώσεις με αυξημένη πιθανότητα φοροδιαφυγής. Έτσι, οι έλεγχοι παύουν να γίνονται με τυχαία επιλογή και επικεντρώνονται σε υποθέσεις με πραγματικό δημοσιονομικό ενδιαφέρον.
Η προσέγγιση αυτή έχει ήδη εφαρμοστεί σε μεγάλες υποθέσεις οικονομικού εγκλήματος, όπως η πρόσφατη αποκάλυψη των 205 «αχυρανθρώπων» που διαχειρίζονταν 380 εικονικές επιχειρήσεις στον κλάδο της εστίασης και διασκέδασης.
«Βαθμός κινδύνου»
Κάθε φορολογική υπόθεση θα αποκτά συγκεκριμένη βαθμολογία, έναν «βαθμό κινδύνου», που θα προκύπτει από αντικειμενικά κριτήρια. Όσες περιπτώσεις εμφανίζουν ενδείξεις παρατυπιών θα προωθούνται άμεσα για περαιτέρω διερεύνηση.
Ιδιαίτερη προσοχή δίνεται σε κατηγορίες φορολογουμένων όπου παρατηρούνται συχνότερα ασυμφωνίες μεταξύ δηλωθέντων στοιχείων και πραγματικής οικονομικής δραστηριότητας. Στο επίκεντρο βρίσκονται ελεύθεροι επαγγελματίες και επιχειρήσεις με ασυνήθιστα υψηλές δαπάνες, επαναλαμβανόμενες ζημίες ή σημαντικές αποκλίσεις από τον μέσο όρο του κλάδου τους. Οι αλγόριθμοι «διαβάζουν» μοτίβα και τάσεις που δύσκολα εντοπίζονται με παραδοσιακές μεθόδους, ενεργοποιώντας έγκαιρες ειδοποιήσεις για πιθανό έλεγχο.
Διασύνδεση πολλαπλών πηγών δεδομένων
Το νέο σύστημα ενισχύεται από αυτόματες διασταυρώσεις στοιχείων μέσω της σύνδεσης διαφορετικών βάσεων δεδομένων. Σε αυτό θα ενσωματώνονται πληροφορίες από τραπεζικά ιδρύματα, ασφαλιστικές εταιρείες, επενδυτικά προϊόντα, καθώς και από διεθνείς μηχανισμούς ανταλλαγής φορολογικών πληροφοριών. Με τον τρόπο αυτό περιορίζονται οι δυνατότητες απόκρυψης εισοδημάτων ή ανεξέλεγκτης μεταφοράς κεφαλαίων, ενώ οι ελεγκτικές Αρχές μπορούν να ιεραρχούν τις υποθέσεις με βάση το δημοσιονομικό όφελος.
Ενιαίο Μητρώο Υποθέσεων Διαφθοράς
Παράλληλα με το ψηφιακό μοντέλο ελέγχων, δημιουργείται το Ενιαίο Μητρώο Υποθέσεων Διαφθοράς, το οποίο θα λειτουργεί ως κεντρική βάση παρακολούθησης όλων των σχετικών δικογραφιών, από το αρχικό στάδιο διερεύνησης έως την αμετάκλητη δικαστική απόφαση. Η συγκρότησή του γίνεται με τη συνεργασία των αρμόδιων υπουργείων και στόχος είναι η ενίσχυση της θεσμικής μνήμης, η παρακολούθηση της πορείας κάθε υπόθεσης και η παραγωγή στατιστικών στοιχείων.
Στο Μητρώο θα καταγράφονται αδικήματα όπως φορολογικές παραβάσεις, δωροδοκία πολιτικών προσώπων και δημοσίων υπαλλήλων, απάτη και υπεξαίρεση σε βάρος του Δημοσίου ή των οικονομικών συμφερόντων της Ευρωπαϊκής Ένωσης, κατάχρηση εξουσίας, νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, αλλά και υποθέσεις αλλοίωσης αποτελεσμάτων αγώνων. Θα περιλαμβάνονται επίσης υποθέσεις που σχετίζονται με επιχειρησιακή απάτη και ευθύνη νομικών προσώπων.
Τα δεδομένα θα εισάγονται από δικαστικές και ελεγκτικές Αρχές, όπως η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων και η Εθνική Αρχή Διαφάνειας, καθώς και από τις εισαγγελικές υπηρεσίες. Κάθε υπόθεση θα λαμβάνει μοναδικό κωδικό καταχώρισης, ενώ τα στοιχεία που θα τηρούνται θα είναι ανώνυμα, διασφαλίζοντας την προστασία προσωπικών πληροφοριών.
- 1 λεπτό πριν ΔΥΠΑ: Λήγει σήμερα (4/6) η προθεσμία για ενστάσεις στους προσωρινούς πίνακες του Κοινωνικού Τουρισμού για συνταξιούχους
- 32 λεπτά πριν Το ελληνικό νησί που βυθίζεται σιγά-σιγά
- 2 ώρες πριν Τι σημαίνει το «N» στο κινητό σου
